内控机制建设情况

我第二分局内控机制建设情况如下：

一是科学界定权力。对税收执法权和行政管理权进行科学界定和全面梳理，列出权力事项，制定权力目录，严格划分不同权力的使用边界，内部各岗位之间严格按照省局的岗位设定要求形成既相互协调又相互制约的权力结构。

二是优化权力流程。对每个权力事项运行的关键环节及运行规律进行分析，根据省局下达的工作流程，量化和固化办理时限标准，形成分权制衡和流程制约的权力运行机制，减少工作随意性，防范廉政风险，简化办事程序，提高工作效率。

三是实施风险管理。采取各岗位自查、不同岗位互查等方法，认真梳理权力运行中存在的或潜在的廉政风险点，通过分析排查，确定重点控制的廉政风险点，制定相应防控措施，形成“风险排查、风险评估、风险应对”的制约机制，实现廉政风险的有效防范、控制和化解。

四是完善内控配套制度。结合权力内控机制建设的进展，将梳理出的权力事项、权力运行流程、风险点和预控措施，以及推进过程中的经验做法固化为制度，力求做到针对一个权力事项，建立一项工作流程，规范一套工作制度，形成部门权力内控的制度体系。

我第三分局内控机制建设情况如下：

一、加强完善内控机制建设。完善税源管理制度，完善岗责体系，对每个工作岗位可能存在的执法风险进行梳理，科学确定风险点，责任到岗到人。根据辖区纳税人的特点，将税源管理工作进行细化，确保事事有人管，人人有责任，各项工作实现无缝连接，防止工作脱节。在人员分工上，分局长负责全面工作，三个副局长分别具体负责业务工作。分局成立了个体税源管理小组，并且实施互查工作小组，确保各项工作分工明确、各司其职又相互补充。在重点部位、重点环节进行廉政布防，尤其是针对税额核定、税收优惠政策及减免税、停歇业等重要事项，严格实行审批程序、集体研究处理，及时上报避免税款流失及不廉行为的发生。

二、实行定期回访纳税人制度。分局领导每月到部分纳税人开展回访活动，一方面加强税法宣传，让纳税人了解新的税收政策及管理规定，听取纳税人提出的意见和建议，加强沟通

和信息反馈，并及时帮助纳税人解决发现的问题。另一方面，结合回访分析和发现税务人员执法行为不规范的动向和苗头，及时采取措施。

三、实行执法责任追究制度。配合县局运行的税收执法检查监察系统，每月开展一次执法回头看活动，积极查找执法中存在的问题，发现执法不到位或不正确的及时改正。同时严格实行过错责任追究制度，对责任人进行严格教育。

按照“内控促廉”的工作要求，我第一分局以梳理权力事项为基础，以规范权力运行为主线，五项措施落实内控机制建设，保证“两权”规范、透明、高效运行。 一、加强内控文化建设。将内控预防理念寓于国税文化之中,在分局设立廉政宣传板、工作电脑设置廉政壁纸屏保，同时定期开展内部交流,共同探讨日常税收工作和执法检查中发现或者可能出现的问题,引导税务人员增强风险意识、责任意识和忧患意识,形成了“科学发展、内控先行”的文化氛围。

二、明确内控重点。根据排查出的风险等级将分局长岗位、实施岗位、审核岗位等高风险税收执法岗位,作为内控管理的重点部位,将纳税评估、违章处罚等税收业务等行政行为作为内控管理的重点内容进行重点监控,重点防范。

三、规范权力运行。按照“工作有程序、程序有控制、控制有标准”的基本要求,根据省局下达的岗位工作流程结合我分局的实际情

况对业务运行流程按事项和岗位进行细化分类,优化业务流程,绘制业务运行流程图,制定作业规范,明确操作要求、时限、权限等标准,把权力的行使过程转变为按流程处理事项的过程,确保“权力运行到哪里,风险防范措施就深入到哪里”,形成了以岗位为点、以工作流程为线、以制度为面,环环相扣、相互制约的风险防控机制。

四、优化纳税服务。注重加强纳税服务与工作协作,严格执行纳税服务工作规范,牢固树立公正、公开和文明执法是最佳服务的理念,在分局设置廉政投诉箱和投诉热线，方便纳税人的外部监督,为减少执法风险努力营造和谐的税收管理环境。

五、积极探索建立税务系统内、外部纵向与横向之间的工作配合与协调机制,减少因配合、协调不力而导致的岗位风险。